TCMB-TÜİK verilerine göre kısa vadeli alacakların toplam aktiflere oranı 2023-2025 arasında 3,5 puan artarak yüzde 20,5’e çıktı. Octet Türkiye CEO’su Derya Ekemen Fidan, yıl sonunda tahsilat takviminin önemine dikkat çekti.
Kısa vadeli alacakların aktiflerdeki payı yükseldi
TCMB ve TÜİK iş birliğiyle hazırlanan Sektör Bilançoları 2026 çalışmasında yer alan 2023-2025 yıllarına ait verilerden yapılan hesaplamaya göre, kısa vadeli alacakların şirketlerin toplam aktifleri içindeki payı 2023 yılında yüzde 17 seviyesindeyken 2025 yılında yüzde 20,5’e yükseldi. Böylece söz konusu oran üç yıllık dönemde 3,5 puan arttı.
ForInvest Haber’e gönderilen açıklamaya göre şirketler, yılın son çeyreğinde yeni dönem bütçelerini hazırlarken açık alacakların zamanında nakde dönüşmesini finans yönetiminin önemli başlıklarından biri olarak değerlendiriyor. Şirketler 2026’nın son çeyreğine girerken yeni dönem bütçe ve nakit akışı planlarını hazırlıyor; yıl içinde oluşan açık alacaklarını, cari hesaplarını ve tahsilat takvimlerini gözden geçiriyor.
Özellikle vadelerin yeni yıla uzandığı işlemlerde satışın gerçekleşmiş olması tek başına yeterli olmuyor; satışın ne zaman tahsilata dönüşeceği de şirketlerin finansal planlamasında belirleyici hale geliyor. Bu görünüm, şirketlerin satış performansının yanı sıra alacaklarını hangi vadede tahsil edebildiğinin de yıl sonu finansal tabloların durumu açısından finans yönetiminde dikkate alınması gereken başlıklardan biri olduğunu ortaya koyuyor.
Tahsilatın zamanlaması bütçe planlamasında belirleyici oluyor
Yıl sonuna yaklaşırken açık alacakların yönetiminin şirketlerin yeni döneme hazırlığında öne çıktığını belirten Octet Türkiye CEO’su Derya Ekemen Fidan, konuya ilişkin şu değerlendirmeyi yaptı:
Yıl sonu, şirketlerin gerçekleşen satışlarıyla birlikte bu satışlardan doğan alacakların ne kadarının nakde dönüştüğünü de değerlendirdiği bir dönem. Açık alacakların yeni döneme taşınması, yıl sonu finansal tabloların yönetimine ek olarak bütçe ve nakit akışı planlamasında dikkate alınması gereken önemli bir unsur. Bu nedenle finans ekiplerinin tahsilat takvimlerini görünür biçimde yönetebilmesi, farklı tahsilat kanallarını değerlendirmesi ve önümüzdeki dönemin nakit planını buna göre oluşturması önem kazanıyor.
Vadeli satışlarda ödemeler takip eden yıla sarkabiliyor
Vadeli çalışan firmalarda tahsilat süreleri sektöre ve ticari koşullara göre 1 yıla kadar uzanabiliyor; 60 ve 90 günlük vadeler artık neredeyse peşin olarak anılıyor. Bu durum özellikle yılın son aylarında yapılan satışlardan doğan alacakların takip eden yıla sarkmasına neden olabiliyor.
Sanal POS ile tahsilatın yıl bitmeden gerçekleşmesi mümkün oluyor
Octet Sanal POS kullanan şirketler, bankalarla ayrı ayrı anlaşma yapmadan kredi kartıyla tahsilat yapabiliyor ve alıcılarına kartın sunduğu koşullar çerçevesinde tek çekim veya taksitli ödeme seçenekleri sunabiliyor. Alıcının kredi kartıyla yaptığı ödeme, Octet tarafından ertesi iş günü satıcının banka hesabına aktarılıyor.
Yıl sonu cari hesap mutabakatı döneminde şirketler, müşterilerine SMS veya e-posta üzerinden tahsilat linki gönderebiliyor; bayi ağlarındaki borç ve tahsilat süreçlerini de Octet Platformu üzerinden merkezi olarak takip edebiliyor.
Vadeli satışlarda Sanal POS‘un yıl sonu tahsilat yönetimine sağlayabileceği katkıya değinen Derya Ekemen Fidan, şu açıklamayı paylaştı:
Firmaların çalışma modellerine göre tahsilatlar 1 yıla kadar uzanabiliyor. Bu da yılın son aylarında gerçekleşen bazı satışların tahsilatının bir sonraki yıla kalması anlamına geliyor. Sanal POS burada farklı bir seçenek sunuyor. Alıcı, kredi kartıyla ödeme yapmayı tercih ederek kendi ödeme planını kartının sunduğu imkanlar dahilinde taksitlendirebilirken, satıcı tahsilatını ertesi iş günü alabiliyor. Böylece henüz vadesi gelmemiş veya tahsilatı yeni yıla sarkan bir alacak, tarafların tercihine bağlı olarak yıl bitmeden nakde dönüşebiliyor. Bu imkan, şirketlerin açık hesaplarını azaltmasına ve yıl sonu nakit akışını daha etkin yönetmesine katkı sağlıyor.
Şirketlerin yıl sonuna yaklaşırken bütçe ve nakit akışı planlarını hazırlarken açık alacaklarını, cari hesap mutabakatlarını ve tahsilat takvimini gözden geçirmesi, finans yönetiminde öne çıkan başlıklar arasında yer alıyor.
